多个行政村党支部巡察反馈意见整改报告

【概述】

结合当前工作需要，的会员“华云数码”为你整理了多个行政村党支部巡察反馈意见的整改报告，希望能给你的学习、工作带来参考借鉴作用。

【正文】

关于市委巡察村居工作第四组巡察狮豹头乡所辖塔岗等9个行政村党支部反馈意见的整改报告

卫辉市委巡察村居工作第四巡察组于2020年4月27日至5月29日对狮豹头乡塔岗村、东沟村、羊湾村、李沿沟村、小店河村、龙卧村、白寺村、靳庄村及潘梯村共9个行政村开展了巡察，并于8月5日进行了反馈，共反馈问题141条。针对市委第四巡察组《关于印发<市委巡察村居工作第四组巡察狮豹头乡所辖9个行政村党支部的反馈意见>的通知》中反馈的问题，乡党委高度重视，及时召开全体机关干部、支部书记、村委会主任、第一书记参加的会议传达巡察反馈意见，严格落实整改工作责任制，按照分工，对整改工作进行安排部署，切实抓好各项整改任务的落实。为确保反馈问题逐条逐项及时、精准地整改落实到位，出台了《中共卫辉市狮豹头乡委员会关于市委巡察村居工作第四组巡察狮豹头乡所辖9个行政村党支部的反馈意见的整改方案》，截至2020年10月30日，已完成整改136条，整改完成率96.45%。现将整改情况报告如下：

一、强化组织领导

为确保整改工作有序推进，乡党委召开专题会议，研究反馈意见和意见建议，塔岗村等9个村分别召开组织生活会，对反馈的问题逐条梳理分解、细化整改措施，并制定有针对性的整改方案。乡党委成立整改工作领导小组，由乡党委书记王振勇任组长，乡党委副书记、乡长庞训斌任常务副组长、其他班子成员任副组长，党政办公室主任、其他相关室、所、站负责同志、相关包村干部及各村党支部书记任成员。领导小组下设办公室，由党委委员、人大主席王海利任办公室主任，主任科员蔡胡良、乡党委副书记崔卫才、党委委员、纪委书记王守敏、党委委员、副乡长张红全、组织委员魏士信任办公室副主任，负责做好整改工作的跟踪督办。

二、强化责任落实

各村党支部担负起各自范围内整改主体责任，党组织书记主动履行第一责任人责任，增强巡察整改落实的行动自觉，对巡察反馈的问题和提出的整改意见建议，按照明确责任领导、明确整改时限的思路，建立清单，集中攻坚，整体联动。班子成员切实把自己摆进去，带头抓好分管条线的整改，制定“时间表”，对帐销号，实现件件有落实、事事有回音，做到长期坚持，巩固巡察整改成效。

三、强化督查问责

定期召开党委会，研究村居整改工作相关问题，通报整改落实情况。乡纪委加强监督检查，对整改进展缓慢的，及时催办，加大推进实施力度，确保在规定时限内全部整改到位。对整改工作措施不力，拖延应付的相关人员，严肃追究责任。

四、整改任务及整改措施

（一）塔岗村

1.基层组织建设方面

(1)党费收缴未按标准执行。党费未按月收缴，且除2017年1-3月、2018年1-12月收据外，缺少其他月份收据。

整改措施：对直接负责人李金根提出批评教育,经村两委研究决定，严格按党费收缴标准执行。按每月1日收缴党费，并保存好党费收缴专用收据。

责任单位:塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：李金根

完成时限：2020年8月30日

整改情况：已整改

(2)三会一课会议记录不规范。个别支部委员会记录出现‘应到人数16人、实到人数为13人’的逻辑性错误，部分会议实到人数与签名人数不符，部分会议未填写缺席人员名单，部分会议未签名。

整改措施：“三会一课”会议记录不规范情况，对会议记录员提出批评,经支部会议研究，按时召开党小组会。严格“三会一课”制度。督促党建员规范记录会议，并由支部书记张玉清把好参会人员签字关。

责任单位:塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：李金根

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

(3)四议两公开执行不规范，部分会议记录日期存在涂改现象，同一会议事项前后步骤日期不一致，时间上相差几个月。

整改措施：同一会议事项前后步骤日期不一致，时间上相差几个月为记录员粗心所致。召开会议，在会议上对记录员提出严厉批评。责令其写出检查。

责任单位:塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：李金根

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

4、村干部廉政问题。走访中，村民张玉明反映近期评定低保户过程中，存在给村干部送烟酒现象。

整改措施：就上述问题，召开专题会议。会议共分两项：第一项，党员大会对此问题进行了调查落实。经调查落实不存在给村干部送烟酒现象，所反映问题不属实。第二项，由村支部书记组织与会党员集中学习《中国共产党纪律处分条例》和《中国共产党廉洁自律准则》等党规党纪。

责任单位:塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：李金根

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

2.民生实事方面

(1)饮水问题。走访中了解到多数村民反映村内低处住户吃水能保证，高处住户存在吃不上水的困境，还有部分住户吃水相对不稳定。

整改情况:饮水项目于2018年已申请到市农办移民办，由于2019年机构改革、市农办移民办职能划转至市水利局，现项目正在竞标中，预计今年10月中旬开始施工，解决群众吃水困难问题。

责任单位:塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年11月30日

整改情况：已整改

(2)道路维修问题。有村民反映希望修通去其他村的道路，以及田间道路不通畅，影响村民耕种便利。另有村民反映村上要修桥。

整改措施：经村两委研究申报修路项目，尽早将道路修通。

责任单位:塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

(3)用电问题。村内夏天用电量较大，电力线路老化希望村里进行维护修整，从而改善目前的用电设施状况。

整改措施：用电问题整改情况我村已向服务站申请多次，电力部门已测量过，我们安排专人积极与电力部门协调，近期实施农网改造。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年12月30日

整改情况：正在整改

(4)水渠灌溉问题。村内水渠存在堵塞问题，部分位置存在损坏的情况，影响村民耕种灌溉。

水渠灌溉问题整改情况：经村两委干部，全体党员村民代表会议研究决定，如村能力所限，向乡党委积极申报，尽快将堵塞、损坏的水渠修复。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年12月30日

整改情况：正在整改

(5)政策宣传、反馈问题不到位。村民张玉明（1963年生）反映家中两位老人生病，希望得到相关帮扶，不了解能否享受到相关政策。村民张景海反映油菜种植补贴尚未到位。

村民张玉明反映问题不属实，两位老人去世多年，村民张景海反映油菜花种植补贴不到位，村里已将名单、面积账号报上，尽快解决。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年9月30日

整改情况：正在整改

3.“三资”管理方面

(1)部分会计凭证附件不完整。如2016年12月1日凭证支党报党刊1666元，未附转账单；
2018年2月1日凭证支杂工补助37560元，未附“四议两公开”会议记录和公示结果；
2018年2月1日凭证其他收入21000元，未附收款收据，无上缴账户回执单。

整改措施：对报帐员提出严厉批评，责令其写出检查。在今后的工作中，严格按“三资”管理方面要求执行，规范逐项收支。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（2）存在普通收据入账情况。2016年-2019年出现白条入账共计10119元。其中2016年1月2号凭证支租赁费3000元，普通收据入账；
2017年1月3号凭证租赁铲车2400元，无票入账；
2017年12月3日凭证购买女贞树苗4650元，普通收据入账。

整改措施：对报帐员提出严厉批评，责令其写出检查。经村两委研究决定逐项立即整改，严格按“三资”管理方面要求执行，规范逐项收支。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（3）会计科目设置不规范。如2016年1月1号凭证收财政转移支付资金、2016年7月1号凭证收财政转移支付资金，记账凭证直接记入现金科目，未设置银行存款(或零余额）会计科目。

整改措施：对报帐员提出严厉批评，责令其写出检查。严格按“三资”管理方面要求执行，规范逐项收支。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（4）未按规定执行“收支两条线”管理。2017年12月2号凭证村委会收其他收入12000元，未将现金上缴账户，收款后现金支出。

整改措施：对支部书记和报帐员提出严厉批评，责令其两人写出深刻检查。经村两委研究决定逐项立即整改，严格按“三资”管理方面要求执行，规范逐项收支。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（5）资金结算流程不符合规定。资金结算与供货单位不一致。如2019年9月3号凭证购办公桌、空调9000元，资金结算时未转入供货单位，转入张玉清个人账户。

整改措施：对支部书记和报帐员提出严厉批评，责令其两人写出深刻检查。经村两委研究决定逐项立即整改，严格按“三资”管理方面要求执行，规范收支。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年10月完成

整改情况：已整改

（6）村委会收取扎坟未入账。2016年1月2号凭证附有村委会收取扎坟费1000元，凭证未记入收入，账簿未见此笔收入。

整改措施：立即查找相关人员核实帐务，如实登记帐簿。并对相关人员严肃批评。在今后的的工作中严格按“三资”管理方面要求执行。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（7）未按规定编报资产负债表、收益及收益分配表；
未建立银行存款日记账（或零余额);未单独建立固定资产明细账；
固定资产未提折旧。

整改措施：对报帐员提出严厉批评，责令其写出检查。以后按规定编报资产负债表，收益及收益分配表，建立固定资产明细账，固定资产提折旧。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（8）往来款项长期挂账现象。截止2019年12月31日账面应收款项余额为2338元，存在3年以上挂账时间；
2019年12月31日账面应付款项余额为35146.42元，存在3年以上挂账时间。

整改措施：对往来款项长期挂账现象，对支部书记和报帐员提出严厉批评。经村两委干部研究决定，对呆、死帐款，按“清产核资”登记项目执行；
对非呆死帐款，村里成立专项问题治理小组负责清偿和催收。

责任单位：塔岗村党支部

责任领导：张玉清

责任人：毛文彬

完成时限：2020年11月30日

整改情况：正在整改

（二）东沟村

1.基层组织建设方面

（1）远程教育工作手册登记不规范。收看记录中存在收看人员登记表的人员分类未勾划现象。

整改措施：召开会议，在大会上对会议记录员进行批评、对坐班日记中疑似代签的人员进行批评教育，党建管理员把好月末干群民主议事会、远程教育、坐班日志等各种会议记录关。明确议事主题，引导参会人员积极发言，并作好发言记录，提高议事内容质量，督促党建员规范记录各项会议，按规定时间将远程教育记录本送至乡党建办进行审阅盖章。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：马金凤

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（2）三会一课开展不规范。部分会议参会人员未签名，并且缺少党小组会议记录本。走访中发现有5人不了解三会一课的具体内容。

整改措施：对支部书记和分管党建副职提出严厉批评。根据正式党员数量的变化，重新编排党小组，明确党小组长。按时召开党小组会，严格执行“三会一课”制度，督促党建员规范记录会议，并由党建管理员把好参会人员签字关。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：马金凤

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（3）党费收缴未按标准执行。党费收缴未按月执行，收据上显示为一季度收费一次。

整改措施：召开会议，对党建管理员提出批评教育，安排部署应缴纳党费再次排查工作，杜绝党员不按规定缴纳党员费的现象发生。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：马金凤

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(4)四议两公开执行不规范。记录本前后时间较混乱，记录时间存在穿插现象，2018年10月会议记录在2018年9月会议前面，另2020年3月会议记录在2019年1月会议前面，疑似为后补记录。部分会议存在未填写参加人员未签名等情况。

整改措施：两公开中无内容系会议记录员粗心所致，召开会议，在会议上对记录员提出批评。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：马金凤

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

2.民生实事方面

（1）道路维修问题。多户村民反映村内道路损坏，影响村民群众出行，对大家的生产生活造成了不便，需维护修建改善现今的道路状况。  

整改措施：督促污水管网工程的负责人，抓紧恢复道路。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：李金华

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（2）贫困户、低保户评选问题。有两户村民反映贫困户评选存在不公平问题，贫困户有车有房，真正贫困的村民却评不上贫困户。村民李光明反映经常住院，没被评上低保户，期望能得到公平待遇

整改措施：对各户进行逐一排查，重新评选。凡不符合贫困户、低保户条件的农户不能列入贫困户、低保户范畴。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵、李金华、马金凤、李培仁

完成时限：2020年11月30日

整改情况：已整改

（3）饮水问题。村民反映吃水井泵损坏，影响正常吃水，需要维修处理解决日常饮水需求。

整改措施：已进行维修，现吃水井泵已恢复正常。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：李金华

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（4）村民房屋问题。村民刘素君反映自家西屋房顶漏雨，下雨经常漏水，期望能得到村干部及村里的帮助，解决自家房屋的漏雨问题。 

整改措施:安排村干部及时联系其子女视实际情况维修或拆除，排除隐患。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

3.“三资”管理方面

（1）原始凭证内容填制不完整、会计凭证附件不全

①部分原始凭证填制内容不全。如2017年1月4号凭证支水渠清淤，工资发放表填制不完整，未填单位名称、单位负责人、未填日期；
2017年10月3号凭证购买涂料；
2017年12月7号凭证支版面，定额发票均未填付款单位和日期；
2017年个别用款审批表无申请单位公章和村务监督委员会公章。②部分会计凭证附件不完整。如2016年12月1号凭证支党报党刊1666元，未附转账单据；
2017年9月2号凭证东沟垒道路暗豁17600元，未附“四议两公开”会议记录和公示结果；
2018年2月1号凭证收其他收入44050元，附件不完整，村委会未附收款收据，未附上交帐户回执单；
2019年1月4号凭证其他收入24939元，附件不完整，村委会未附收款收据，未附上交帐户回执单。

整改措施：召开专题会议，对支部书记和报帐员提出严厉批评教育，责令两人写出深刻检查。组织班子成员共同认真学习财务管理业务知识。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(2)  存在白条入帐情况。2016年至2019年出现白条入帐共计69708元。其中2016年1月2号凭证支北京信访费用3500元，附件为到北京接访产生费用无票据证明入账，无支出原始凭证票据；
2017年9月2号凭证修东沟村垒村道路岸豁17600元，白条入账；
2019年1月4号凭证购买地砖1120元，白条入账。

整改措施：召开专题会议，对支部书记和报帐员提出严厉批评教育，责令两人写出深刻检查。对白条入帐具体事项由当事人写出情况说明，并组织班子成员共同认真学习农村财务管理业务知识。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（3）会计科目设置不规范、固定资产未入账。①会计科目设置不规范。如2016年1月1号凭证收财政转移支付资金、2017年1月3号凭证收财政转移支付资金，记账凭证直接记入现金科目，未设置银行存款（或零余额）会计科目。②2019年1月3号凭证支卫生室厕所及硬化地面等辅助设施工程款33500元，未入固定资产。

整改措施：对报帐员提出严厉批评教育，责令写出深刻检查。认真学习会计科目设置和固定资产有关知识。在以后工作中科学设置会计科目，固定资产及时入账。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（4）未按规定执行“收支两条线”管理。2016年至20198年坐收坐支金额为72010元。如2016年11月2号凭证收看车费35000元；
2017年9月1号凭证收其他收入12000元，村委会其他收入未缴入账户，进行现金支出。

整改措施：对支部书记、监督委员会主任及报帐员提出严厉批评教育，责令3人写出深刻检查，在以后工作中严格按规定执行“收支两条线”有关财务规定。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（5）资金结算流程不符合规定。①资金结算与供货单位不一致。购彩瓦、维修费等支出转入个人账户，如2019年7月3号凭证支电费、维修费1100元，转帐入李培仁个人账户。②2017年7月2号凭证支付平整路面及群众福利费大额现金支付20000元，未转账。

整改措施：对支部书记、监督委员会主任及报帐员提出严厉批评教育，责令3人写出深刻检查，在以后工作中严格资金结算流程规定。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（6）专项支出列支不规范。2019年7月2号凭证支育苗基地奖补资金81600元，专项资金列支出，无支出明细，未附“四议两公开”会议记录和公示结果。

整改措施：对支部书记、监督委员会主任及报帐员提出严厉批评教育，责令3人写出深刻检查，在以后工作中所有大额支出均附“四议两公开”会议记录复印件。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（7）未按规定编报资产负债表、收益及收益分配表；
未建立银行存款日记账（或零余额）；
未单独建立固定资产明细账；
固定资产未提折旧，2016年会计账簿装订不规范，正反颠倒。

整改措施：对报帐员提出严厉批评教育，并写出深刻检查，按规定编报资产负债表、收益及收益分配表；
建立银行存款日记账；
单独建立固定资产明细账。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（8）往来款项长期挂账现象。截止2019年12月31日帐面应收款项余额为4416.11元，存在3年以上挂账时间；
2019年12月31日账面应传款项余额为89999.35元，存在3年以上挂账时间。

整改措施：对支部书记提出严厉批评教育，并写出深刻检查，村内成立专项小组结合清产核产工作进程对往来款项进行帐务处理。

责任单位：东沟村党支部

责任领导：魏金贵

责任人：魏金贵

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(三)羊湾村

1.基层组织建设方面

(1)三会一课记录不规范，党小组学习落实不到位。

①支部委员会记录本2017年-2018年《制定落实党务工作计划》2017年4月10日记录应到17人，实到17人，但参会人员签名只有3人。

②党小组会议记录2017年虽然分一、二党小组，但学习记录却是合并学习

③支部党员大会记录本2017年-2018年中，2017年1月10日和4月10日记录无参会人员签名;支部党员名单显示应有17人，但后面会议记录却显示应到人数为19人、17人、18人；
2017年9月30日《加强党员教育》实到14人，但有15人签名；
2017年12月29日《学习十九大报告不忘初心牢记使命》应到17人实到14人，签名人数为15人。2018年3月29日《学习十九大精神做一名合格党员》支部党员名单显示17人，但应到人数为19人;2018年4月《传达学习村支部换届选举会议精神》，支部党员数为17人，但应到人数显示为18人，实到人数15人但签名只有8人，前后明显不相符;2018年7月会议记录只有主持人记录人应到人数，没有会议内容，而且只有2人签名。

整改措施：召开党员大会，支部书记和记录人员通报巡查出的问题、对支部书记和记录员提出严厉批评，举一反三、强化责任、责令记录人员切实负起责任。各党小组严格按照党小组划分。坚决克服记录混乱，签名不齐全等现象。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：王文梅

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（2）月末干群记录本记录时间混乱。《月末干群议事会议记录2018年6月启》2019年9月3日记录后又出现2019年9月2日记录。

整改措施：对记录人员提出批评。支部书记和记录人员加强责任心，实事求是搞好会议记录，克服记录事项前后颠倒。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：王文梅

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（3） “四议两公开”工作法记录不完整，程序不规范。2016年9月26日记录“关于今年雨季受灾政府部门救助名单”，只有步骤一。2016年1月23日，步骤一内容“确定村27户贫困户”，但步骤二2017年3月20日内容为“水坝2016年冲毁77亩”。

整改措施：对会议记录员严厉批评，责令其加强政治责任心，克服工作粗心大意，对议事内容要全面安排。克服会议内容互相串门、会议内容不完整等现象。严格按照“四议两公开”工作落实。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：王文梅

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（4）两委班子凝聚力需要加强。有1名村民反映村干部不团结。

整改措施：经谈心谈话了解，羊湾村“两委班子”不存在不团结问题，但也应引起村两委班子的重视，在今后的工作中，加强学习、做好沟通交流，加强两委班子的向心力和凝聚力。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：王文梅

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

2.民生实事方面

(1)基础设施建设方面。部分村民反映田间水渠需要修缮；
村里人居环境需持续改善;几名村民反映村里亮化需要安裝路灯；
村里文化广场没有亮化，夜晚没法开展活动。

整改措施：经召开会议，根据实际情况，积极向乡党委政府及有关部门提出申请，积极争取项目和资金。努力改善村里的亮化和文化生活条件。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：王文梅

完成时限：2020年12月30日

整改情况：正在整改

（2）政策宣传讲解不到位。村民郭玉海反映因为危房改造后房屋翻盖的好没有被评为贫困户。

整改措施：郭玉海同志反映的该问题不属实，根据政策规定该户不符合贫困户识别标准。鉴于村内部分农户对贫困政策不理解，村干部已召开会议，村干部分片包户对广大农户宣传扶贫政策。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：村“三委”干部

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（3）村民致富意愿强烈。建议村委加大土地流转力度，积极调整产业结枃，带领广大群众发家致富。

整改措施：村支部召开会议以乡村振兴为契机，积极主动协调土地流转事宜，千方百计增加群众收入。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：村“三委”干部

完成时限：2020年10月31日

整改情况：已整改

3.宗教信仰问题。该村村民王秀英信仰基督教。

整改措施：党支部召开会议，村“三委”成员分片包户加大对信教群众宣传党的惠民政策，加强思想舆论教育、引导广大村民树立正确的社会主义核心价值观。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：村“三委”干部

完成时限：2020年10月31日

整改情况：已整改

4.“三资”管理方面

（1）会计凭证附件不完整。如2019年2月1号凭证其他收入2974元，村委会未附收款收据和上缴账户回执单;2019年2月1号凭证购买伞100个，共计1500元，无发放人员名单；
2019年支出差旅费264.5元，未附文件和出差审批表，未填制差旅费报销单。

整改措施：严格按照会计科目入账，100把雨伞经查不属于我村，而是李沿沟村的。差旅费未按规定填报差旅单，对报帐员提出严厉批评，在以后工作中，按规定填写审批表和报销单，按照财务制度规定要求下账。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：裴富金

完成时限：2020年10月31日

整改情况：已整改

（2）存在白条入帐情况。2019年出现白条入账共计1900元。其中2019年6月2号凭证支花圈100元，白条入账:2019年6月2号凭证租赁钩机1800元，白条入账。

整改措施：对报帐员提出严厉批评，在今后工作中，严格按照财务规定要求下账，坚决杜绝白条入账问题出现。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：裴富金

完成时限：2020年10月31日

整改情况：已整改

（3）资金结算流程不符台规定。资金结算与供货单位不一致。村委会交电费、支办公用品等，结算时转入个人账户，如2019年2月1号凭证支报刊、杂志，办公用品1470元，转入杨成保和裴富金个人账户;2019年12月4号凭证支床上用品，电费等2701元支出时转入郭勤，裴富金个人账户。

整改措施：对支部书记和报帐员提出严厉批评，在以后工作中，杜绝个人垫资现象，严格按照财务制度办理相关手续。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：裴富金

完成时限：2020年10月31日

整改情况：已整改

（4）专项支出列支不规范。2019年7月4号凭证支育苗基地奖补资金48000元，专项资金列支出，无支出明细，未附“四议两公开”会议记录和公示结果。

整改措施：经咨询三资办，该项资金由卫城种植专业合作社管理分配，已写出情况说明。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：裴富金

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（5）未按规定编报资产负債表、收益及收益分配表;未建立银行存款日记账(或零余额);単独建立定資产明细账。

整改措施：对报帐员提出严厉批评，已与三资办工作人员沟通，严格按照财务管理制度编制帐表。

责任单位：羊湾村党支部

责任领导：郭勤

责任人：裴富金

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

(四)李沿沟村

1.基层组织建设方面

(1)四议两公开不规范，“四议两公开”参会人员鉴字有替签、代签现象。如:2018年10月26日，两委商议签字。2018年10月26日，党员大会审议签字。2018年10月26日，村民代表会议决议签字等都有非参会人员本人签字情况。

整改措施：对会议记录员提出批评。通过召开会议，提高村两委干部责任和政治意识，严格按“四议两公开”程序召开会议，并做好会议记录，现场让参会人员及时签字，坚决杜绝补签、代签现象。会议决议和实施结果在规定时间内按要求公示。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（2）月未干群民主议事会流于形式，议事主题不合乎要求。如2017年8月25日，分别记录的是“关于2017年秸秆禁烧工作”和“治安民主工作民主会议”，9月3日，记录的是“治安民主工作汇报民主会议”等。

整改措施：对会议记录员提出严厉批评，严格按要求召开月未干群民主议事会会议，规范月未干群民主议事会会议记录。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 赵继华

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（3）组织不健全，缺少监委会主任。

整改措施：责令支部书记召开会议，目前召开群众代表会议已召开，选出李加有同志为监委会主任；

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印  杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（4）重大事项没严格执行四议两公开制度。1.办公室建设问题村时有村支部书记自己发包，自己建设，未按照四议两公开工作法执行监督形同虚设；
2.路边停车场村支部书记自己发包，自己建设无人监管。

整改措施：对支部书记、村委会主任及监督委员会主任提出严厉批评，责令3人写出深刻检查，在以后工作中，严格按四议两公开程序执行。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印  杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

2.民生实事方面

（1）吃水问题，有村民反映，村里吃水的水管漏水需要修整。

整改措施：
村两委已经建立健全安全饮水制度，村委委员冯志强负责人畜安全饮水;李瑞禄负责管道维修，确保群众安全饮水。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 李瑞录 冯志强

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（2）宗教问题，有两名村民反映有极个别村民信教。

整改措施：排查我村民间宗教信仰场所及辖区内村民，无信教人员聚集；
通过广播，贴标语宣传普及民族宗教政策法规和依法信教传教基本知识；
建立台账，对我村民间信仰场所每周排查一次，发现问题及时上报。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 赵继华

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（3）贫困户问题，个别村民代表反映贫困户大多为村干部家属。

整改措施：2017年度贫困户精准识别工作，经村两委、包村领导，严格按四议两公开程序按贫困户标准拟定。同时加大对村民的脱贫攻坚知识的宣传力度。 

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印；

责任人：李河印  杨成山 赵继华 闫乃武 刘成云、冯志强

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（4）扶贫问题。个别村民反映集资扶贫收捐款4000元，支出3000元，未按“四议两公开”工作法的相关事项决议执行。

整改措施：对支部书记、报帐员和监督委员会主任提出严厉批评，责令3人写出情况说明及深刻检查。在以后工作中严格按“四议两公开”工作法的相关事项决议执行。 

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山 赵继华 闫乃武 刘成云 冯志强

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（5）土地流转问题。个别村民反映合同本人未签字，存在代签现象；
土地流转补偿金未到位。

整改措施：对涉嫌代签的人员提出批评，并与当事人沟通，取得当事人谅解。已与土地流转承包企业协商，现在一部分农户已经兑现，另一部分在12月份全部兑现。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：
李河印

责任人：李河印 杨成山

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（6）财务公开问题。个别村民反映村帐目未公开。

整改措施：对支部书记、报帐员和监督委员会主任提出严厉批评，对严格按照“村帐乡管、村财乡理”和民主监督制度，坚持每季度公开一次财务收支情况。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山 赵继华

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（7）带领群众致富方面。有4名村民提议，需要村里的民生实事是开发旅游资源。

整改措施：及时召开村两委、党员、村民代表会议，围绕本村实际，利用本村得天独厚的旅游资源优势，请教乡领导和相关专家，研究制定符合本村的旅游发展规划，大力发展旅游业；
同时，积极引进外资，进行土地集约经营，流转土地，让群众从土地上解放出来，从事餐饮服务和务工，千方百计增加群众收入。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

3.“三资”管理方面

（1）部分原始凭证填制不完整、会计凭证附件不全。（1）部分原始凭证填制内客不全；
（2）部分会记凭证附件不完整。

整改措施：对支部书记、报帐员和村监督委员会主任提出批评，责令3人写出深刻检查，召开专题会议，3人在会议上作检讨。在以后工作中，严格按相关会计法律法规处理帐务。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（2）存在白条入账情况。2016年至2019年出现白条入帐共计16419元。其中2016年11月3号凭证支租赁钩机费用7480元，白条入账；
2017年1月4号凭证支石料、砂费用2720元，白条入账；
2017年5月3号凭证租赁吊车1100元，白条入账。

整改措施：对支部书记、报帐员和村监督委员会主任提出批评，责令3人写出深刻检查，召开专题会议，3人在会议上作检讨。在以后工作中，杜绝白条入账现象，严格按相关会计法律法规处理帐务。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（3）会计科目设置不规范。如2016年11月2号凭证收财政转移支付资金、2017年1月3号凭证收财政转移支付资金、2018年2月6号凭证收财政转移支付资金记账凭证直接记入现金科目，未设置银行存款（或零余额）会计科目。

整改措施：对报帐员提出批评，责令其加强对财务知识的学习，在以后工作中，严格按相关会计法律法规处理帐务。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（4）未按规定执行“收支两条线”管理。2016至2019年坐收坐支金额为8380元。如2017年5月2日凭证收征地补偿款8380元，村委会其他收入资金未缴入帐户，进行现金支出。

整改措施：对支部书记、报帐员和村监督委员会主任提出批评，责令3人写出深刻检查，召开专题会议，3人在会议上作检讨。在以后工作中，严格按相关会计法律法规处理帐务。如发现类似问题，决不姑息。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（5）资金结算流程不符合规定。

①资金结算与供货单位不一致；
购买物品，转入个人账户。

②2017年1月4号凭证支付版面费，勾自来水管件费大额现金支出22050.50元，未转账；
2017年5月3号凭证购买深井泵，支付劳务费等，现金支付8380元，未转账；
2018年2月7号凭证购买会议桌椅3600元，现金支付。

整改措施：对支部书记、报帐员和村监督委员会主任提出批评，责令3人写出深刻检查，召开专题会议，3人在会议上作检讨。在以后工作中，严格按相关会计法律法规处理帐务。如发现资金结算流程不符合规定问题，决不姑息。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（6）工程项目支出政府采购手续不完善。2018年2月4号凭证建村室工程询价表填制不完整，未填日期及市场价，询价表三家供应商填制信息一致，询价小组成员填制错误，填制成供应商的名字。

整改措施：对支部书记、报帐员和村监督委员会主任提出批评，责令3人写出深刻检查。在以后工作中，严格按政府采购相关会计法律法规处理帐务。

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

(7)未按规定编报资产负债表、收益及收益分配表；
未建立银行存款日记帐（或零余额）；
未单独建立固定资产明细帐；
固定资产未提折旧。

整改措施：1、按村务公开制度，每季度收支状况在村务公示栏长期公示；

责任单位：李沿沟村党支部

责任领导：李河印

责任人：李河印 杨成山 赵继华

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（五）小店河村

1.基层组织建设方面

(1)“三会一课”远程教育学习制度执行不严格。学习内容单一，填写不规范，多次出现签到人员与到场人员名单不一致，且替签、代签现象严重，如：村支部书记张福军在三会一课和远程教育记录中，均存在签到笔迹不一致问题。

整改措施:召开党员大会，严格会议纪律，规范会议形式，丰富会议内容，规定会议参会人员对会议内容确认之后当场签名，支部书记会议之后要以身作则，不准代签，起到带头作用。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

①小店河村支委会和党员大会记录本上，张福军在2019年7月之前和8月之后的签到笔迹明显不一致，在党课记录本上，2019年6月27日至10月31日六次记录和2020年1月31日至4月13日两次记录中，张福军的签名笔迹与2019年5月之前的签到笔迹不一致，存在替签现象。

整改措施：支部书记在村会议上检讨并且表态，保证以后履行好会议签字手续，规范会议程序起到模范带头作用。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

②党员大会和党小组记录中，存在应到和实到人数不相符，党员参加小组会的范围杂乱等问题。如：一是2019年12月9日党员大会（主题为：不忘初心、牢记使命）与12月24日党员大会(主题为：当时代大国工匠与守初心 担使命)记录中，村支部书记张福军为主持人、并宣讲了上级精神，但未签到，与实到人数不相符。二是经查阅两个党小组记录。2019年6月27日至1月29日的会议议题，内容和党员签到完全一致，旦签到顺序相同。2019年7月28日至2020年4月13日的11次第党小组记录的参加人员。多是第一党小组党员（张福军、张福明、闫玉萍、张金辉、刘友贵、闫观宝、王凤明)，三是第二党小组有14人，2018年8月至11月记录的应到却是28人，且均有涂改痕迹，10月、11月的实到人数有涂改观象、经与村委委员（王凤爱）谈话了解，她回答有1个党小组，其应为第二党小组党员。

整改措施:党员会议召开之前，做到提前通知，相应的党员小组会议通知到相应的党员，做到通知到位，避免会议人数不相符且杂乱现象发生。召开党员大会，再次告知村上关于党小组、党员人数的情况。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

③在远程教育记录本，支部书记签到笔迹不一致，多为代签。经查阅远程教育记录本，2019年1月2日播放《红色通缉》至12月28日播放《精准就业  育婴员培训教程》、张福军的签到笔记与2018年笔迹不一致，且2019年签到笔记多为替签代签，

整改措施:支部书记张福军在村会议上表态，以身作则，不再出现代签、替签现象，保证远程教育会议记录规范化，会议之后亲自签名。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（2）党费簿填写不规范，党费上缴乡党委不及时。

①查阅党费收缴登记本发现，2017年2月至2020年4月均未填写村支委的月工资收入，仅在2018年1月至4.月填写了村支委（3人)的按比例应交的党费数额。

整改措施:对收缴党费人员提出严厉批评，规范党费收纳票据，把未完成的支委月收入重新填写完整，且在以后的党费收纳过程中规范票据。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

②未按规定缴纳党费。如：党员王克祥系卫辉市纸厂退休人员，2017年以来未按工资比例缴纳党费，以月均1元的标准缴纳党费。党员张金辉以月均1元的标准缴纳党费，一年缴纳一次党费共计12元.

整改措施:召开党员会议，再次学习，提高认识，端正态度，安排部署应缴党费的排查工作，杜绝党员不按规定缴纳党费的现象发生，责令王克祥补缴党费585元，张金辉按规定、按时限缴纳党费，做好我村党建工作。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

③狮豹头乡党委收缴此村2019年第一,二、三、四季度的党费收据上，落款日期均为2020年4月24日；
且未张贴2017年，2018年两年上缴乡党委的党费收据。2019年1月至7月党费收缴登记本上，缴纳人数約有涂改现象。

整改措施:针对此类现象，对收缴党员人员提出严厉批评，责令其写出深刻检查。规范党费收纳票据，拒绝出现人数、数额涂改现象发生。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（3）“四议两公开”工作法记录不视范，后期补写痕迹明显。经查阅资料发现，记录存在日期涂改，不符合逻辑的问题。

①2018年3月11日支委提议“低保复核认定”在4月10日支委提议“讨论决定种植谷子的户”之后，2018年6月24日支委提议“修建卫生室”在6月27日支委提议“关于产业扶贫股份帮扶项目库申报”之后。2017年5月15日至5月22日是对贫困户识别、调查及审核工作的步骤一至乡骤六，5月20日至5月24日是对第一批光伏扶贫的户研究确认，5月21日至5月29日是确定贫困户拟入户范围名单的研究确认。此三项事宜的日期均存在涂改度迹。

整改措施:对会议记录中提出严厉批评，在今后工作中做到会议记录字迹清晰明了，无涂改现象。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

② 2018年10月15日（步骤一到五）至10月22日（步骤六)“四议两公开”工作法中，均添加过“不符合贫困户识别标难或不能识别为贫困户”内容，后期补写痕迹明显。

整改措施:对支部书记和会议记录员提出批评，端正工作态度，以后工作中做到会议记录内容详细完整，中间无添加后期无涂改现象。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

③未按规定程序进行结果公开，2019年10月5日至10月1日的“4+2”工作法记录是对全村边缘户、残疾户模底调查的内容（步骤一至步骤五)，步程六却为空白页。没有按照规定程序进行实施结果公开。

整改措施:对会议记录员提出批评，责令其以后按规范记录，按规定程序和日期进行结果公开。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（4）两委干部坐班日志日期涂改，与实际的星期天数不一致。2018年11月27日至12月7日，2019年11月16日至28日(共24天)的日期(星期)均有涂改痕迹。2019年4月的“两委”干部坐班工作日志(共9天)日期填写错误，4月14日应为星期日，却填写为“星期一”，错误顺延至4月22日(星期四)。

整改措施:召开专题会议，对全体参与坐班干部提出批评，在今后工作中端正工作态度。以后坐班做到实到实签，日期填写无误，不得有任何涂改现象。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（5）村“三委”班子不健全。村干部缺少村委会主任。

整改措施:当时系表述错误，支部书记张福军兼村委会主任。

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

2.民生实事方面

（1）村民反映进村道路需加宽的有2人；
反映生活饮水需要净化的有4人，清代民居需要修缮及维护的有6人。

整改措施:我村积极申报项目，在实现道路村村通的基础上，又利用传统古村落环境整治项目和贫困村基础设施建设项目，对我村境内道路进行了全面提升，目前不存在道路需要加宽问题。我村北坡的群众吃的是沧河水，由于河道有游客游玩，不可避免产生污染，为此，我村已对取水点附近进行了封闭，禁止游客靠近，同时上报扶贫项目，进行彻底改造，现正在审批。清代民居是省级文物，修缮需经上级文化部门批准，乡里、村里多次申报修缮项目，目前尚未批复。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（2）反映村内上访人员较多问题的有5人，反映阻扰村级发展的家族势力、胡作非为的行为给予查处的有2人。

整改措施:我村存在主要是村委换届选举时，个别人没有当选为个人和小集团利益，采取过激行为，罗列不实问题，多次信访，其所反映内容已经纪委处理完毕。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

3.“三资”管理方面

（1）原始凭证内容填制不完整、会计凭证附件不完整

①部分原始凭证填剩内容不全。如2017年9月3号凭证支办公用品。2017年12月1号凭证支版面费，定额发票均未填付款单位和日期；
2016年以来部分原始凭证粘贴单未填制日期。

②部分会计凭证附件不完整，如2017年1月6号凭证支修路误工费20730元，未附“四议两公开”会议记录和公示结果；
2019年1月1号凭证支广场占地赔偿款55110元，未附“四议两公开”会议记录和公示结果；
2019年1月2号凭证其他收入27149元，未附收款收据和上交账户回执单，2017年以来支差旅费1063元，未附文件依据和出差审批表，未填制差旅费报销单。

整改措施:对支部书记、报帐中提出批评，责令支部书记和报帐员到乡三资办按规定办理相关手续，查漏补缺，完善凭证手续。在以后工作中学习相关财务知识，按相关财务规定处理好帐务。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:张树生

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（2）存在白条入账情况。2016年至2019年出现白条入账共计32245元，其中2017年1月6号凭证支宣传版面615元，白条入账；
2018年1月2号凭证支水泥、石子2560元，无票入账：
2019年4月2号凭证支文化墙美化款22385元，普通收据入账。

整改措施:支部书记和会计对三资管理办法重新学习，严格按照财务管理办法进行盖章、签字，拒绝白条入账现象。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:张树生

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（3）会计科目设置不规范。如2017年1月5号凭证收财政转移支付资金。2017年9月2号凭证收财政转移支付资金、2018年2月5号凭证收财政转移支付资金，记账凭证直接记入现金科目，未设置银行存款（或零余钱）会计科目。

整改措施：责令报帐员及时与乡三资办工作人员沟通，重新设置村财务银行存款会计科目，规范村财务工作。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:张树生

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（4）未按规定执行“收支两条线”管理。2016年至2019年坐收坐支金额为：36750元，如2016年3月1号凭证收承包费19958 元；
2017年7月2号凭证其他收入4000元，2017年9月2号凭证其他收入11000元，未将收取现金上缴账户，收款后现金支出。

整改措施:对支部书书和报帐中提出严厉批评，责令两人写出深刻检查，在以后工作中，将收入现金上缴账户，收入和支出要清晰。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:张树生

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（5）资金结算流程不符合规定。

①资金结算与供货单位不一致。如2018年2月1号党证支材室修络32000元，村委会和王忠民签订合同，资金结算时转入张树生个人账户；
2019年1月1号凭证支广场占地赔偿数55110元，资金结算时转入王爱凤个人账户，未转入被占地农户个人账户；
2019年8月1号凭证支清理垃圾费3500元，村委会和王克祥签订协议。资金结算时转入张福军个人账户。

②2018年2月6号凭证购会议桌，椅3648元，未转账。现金支付。

整改措施:对支部书记、报帐员及其他相关人员提出批评，在今后工作中，完善审批、报账制度，补齐漏洞短板，一切手续按资金流程完成，资金不得转入个人账户。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:王文营

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（6）工程项目支出政府采购手续不完善。2018年2月1号凭证修绣村室询价表三家供应商填制笔迹一致，询价表三家供应商报价金额与合同金额不一致（没有中标单位)；
2018年12月2号凭证为卫生室工程款，询价表填制不完整，未填规格要求、市场价等信息，询价表卫辉市天赐装饰有限公司未盖章。

整改措施:对支部书记和报账员提出严厉批评，责令两人写出深刻检查。责令支部书记和报帐员共同学习招投标法、询价程序、财务管理知识，对违反财务规定的支出认真排查，总结经验教训，仔细填制询价表，规范采购手续，不得出现签字、盖章不完善情况。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:张树生

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（7）专项支出列支不规范。2019年7月1号凭证支育苗家地奖扑资金11.28万元，专项资金到支出，无支出明细，未附“四议两公并”会议记录和公示结果。

整改措施:规范支出列支，附“四议两公开”会议记录复印件和公示结果。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:张树生

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（8）现金支出领取人未签字，未附原始单据。2018年1月2号凭证现金支付修建堤水站误工费4440元，支残疾人补贴（王桂英）等39人5000元，领取补助人员未签字。

整改措施:对报帐员提出批评，责令其写出检查。以后村上所有的现金支出，比如误工费、各类生活补贴、补助资金不得出现领补人员未签字现象，完善村财务手续。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:张树生

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（9）未按规定编投资产负债表,收益及收益分配表：未建立银行存款日记账(或零余钱)：未单独建立固定资产明细账：固定资产未提折旧。

整改措施:按规定编投资负债表，建立银行存款日记账，单独建立固定资产明细账和固定资产折旧台账。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:张树生

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（10）往来款项长期挂账现象。截止2019年12月31日账目应收款项余额为33.39万元，存在3年以上挂账时间：2019年12月31日账面应付款项金额为34.6万元、存在3年以上挂账时间。

整改措施: 挂账应收款34.6万元已于2017年清产核资上缴至“三资”账户。近日将通过开展清产核资工作与“三资”办完善到位。监督委员会主任与监委会成员共同监督好财务支出，按规定财务公开。完善审批报账制度，严禁无账、挂账等违规行为发生。

责任单位：小店河村党支部

责任领导：张福军

责任人:张树生

完成时限：2020年8月31日

整改情况：已整改

（六）龙卧村

1.基层组织建设方面

(1)“三会一课”会议记录不规范。学习内容单一，填写不规范，多次出现签到人员与到场人员、名单不一致。如：2018年8月29日党员大会记录党员人数是31人，实际总人数32人。2018年8月第三党小组开会具体时间没有准确记录。

整改措施：上述原因均是由于党建会议记录员粗心造成，对会议记录员提出严厉批评，责令其写出检查，在以后工作中，认真按要求规范书写会议记录。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：杨富业

完成时限：2020年10月31日

整改情况：已整改

(2)“4+2”工作法记录不严谨。2016年9月3日党员大会没有党员本人签名，9月4日村民代表决议没有代表本人签名。2018年6月21日、6月22日、6月29日、7月25日的“四议两公开”会议记录时间用铅笔填写。

整改措施：上述原因均是由于会议记录员不负责任造成，对会议记录员提出严厉批评，责令其写出检查，在以后工作中，加强理论学习，认真按要求规范书写会议记录、督促参会人员签名。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(3)月末干群民主议事会制度留于形式，无议事主题，无实际内容，议事会成为工作安排会议和学习会。从2019年9月25日以后，至今无记录。

整改措施：对支部负责人和会议记录员提出严厉批评，责令其写出检查，在以后工作中，加强理论学习，认真按要求规范书写会议记录。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(4)党费缴纳问题。党员孔祥燕在上海打工，月均缴纳党费1元。

整改措施：由于党费收缴制度把握不严，致使我村孔祥燕同志没有按党费标准收缴。通过与本人谈话，孔祥燕已认识到了自己的错误，现已补交党费1265.4元。龙卧村以巡察整改为契机，举一反三，对全村党费缴纳问题进行普查。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

2.民生实事方面吃水问题

(1)反映饮水问题的有10人，村发展受土地制约的有1人，需加宽村内道路有1人。

整改措施：前龙卧自然村农户合并打井、安装水泵，自供吃水，满足饮水安全要求；
后龙卧自然村有提水站一处，各户有蓄水池，满足饮水安全要求；
村集体发展受客观条件土地制约，引进项目受限，召开会议加大土地流转力度，增加农民收入；
各自然村中需修整加宽村内道路的有西宽峪村，道路加宽基础工作正在实施中。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡根

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(3)  村务公开不及时。反映村务公开不及时的有2人，反映村干部工资偏低的有1人。期望文员工资上调（未按招聘信息兑付报酬）有1人。

整改措施：村三委主要干部对村务公开重视不够，对支部负责人和村委会主任提出严厉批评，责令2人端正思想，把村务及时公开，让群众了解村内情况，做到立行立改，让群众明明白白；
对村干部进行思想教育，树立为群众服务的正确思想观念；
安排人员落实招聘信息，文员待遇是否到位。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡根

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(3)损害群众利益问题。①反映宽峪村修的路损毁土地，4年未种庄稼，未向村民赔偿；
②20余辆车夜间拉石头去卖，修的路占自家的4亩地，导致孔凡付的土地无法耕种。③村民代表孔凡付反映曾经有个厂爆破十几吨炸药，龙卧村民觉得震感强烈，把村民水池震漏。

整改措施：由于修建宽峪路，路基扩宽，需占用村民土地属实。就上述事项召开会议，研究讨论可行方案。孔凡付反映另两个问题经了解其他村民，无人知其具体情况，待了解具体所反映事项后再落实具体举措。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡根

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(4)  确定贫困户问题。①村民代表宋常娥反映，自家姊妹5个，另4个均是贫困户，觉得自己也符合贫困户条件，但没被选上贫困户。②会计孔凡保的父亲孔庆贤是贫困户，宋常娥作为村民代表，不知道孔庆贤是贫困户。

整改措施：经核实，宋常娥的儿子有车一辆,所以没有被纳入贫困户。宋常娥作为村民代表，通知其开会，因本人不在家，没有参加会议，故其对孔庆贤为贫困户不知。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡根

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

3.“三资”管理方面

(1)财务管理不规范，部分记账凭证附件不全。如2016年2月29日3号凭证印条幅60元、买涂料60元、复印费150元、办公用品250元、维修门窗、吊顶5500元；
2017年1月31日5号凭证买涂料600元，均无销售清单；
2019年1月31日1号凭证购话筒、电表箱、漏电保护器共200元未附采购清单；
2019年7月5日1号凭证支育苗基地奖补资金33600元无支出明细;部分无维修合同，无施工明细、无会议研究记录,2017年8月31日2号凭证支维修村室8508元、7840元;部分协议内容不规范、不完整,2018年6月29日1号凭证维修水管20000元;所附协议未填写甲、乙双方名称,部分无采购协议,如：2018年9月1日3号凭证支水泵款2400元，2018年10月31日5号凭证买电视2800元;部分无租赁协议,2018年9月1日3号凭证支修路租赁挖掘机款9720元;部分未取得发票报销费用,2017年1月16日1号凭证支报刊费69元。

整改措施：对支部负责人及报帐员及村务监督委员会提出严厉批评，并责令3人写出深刻检查，在党员大会上通报。在今后工作中认真学习财务管理制度，对报账凭证认真审核，严格按照财务制度办事，以保证财务管理的准确性、完整性。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(2) 违反财务规定，现金支付。如：2017年8月31日2号凭证支付办公费用、日常维护费用23650元。

整改措施：对报帐员提出严厉批评，并责令写出深刻检查，在今后工作中认真学习财务管理制度。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(3) 未进行“4+2”工作法。2018年10月31日5号凭证支街道墙上涂料15585元，党建房顶涂料款25515元。

整改措施：对报帐员提出严厉批评，并责令写出深刻检查，在今后工作中认真学习财务管理制度。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(4)无村务监督委员会盖章。如2017年8月31日2号凭证支刻章530元、展示室吊顶1500元、地板革600元等均无购买清单，无村务监督委员会盖章。

整改措施：购买清单已索取，监委会已重新审核并盖章，目前保存在村委。责令报帐员写出深刻检查，以后报账要细心，严格按照财务制度办事。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(5)未记固定资产账。如：2018年10月31日5号凭证村室门窗安装2900元无清单，村室大门3952元，修建门楼24200元，未记固定资产，且无验收证明。

整改措施：已索取购买清单及验收证明，与乡三资办沟通，严格按照财务制度办事、规范下账科目。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(6)无依据支出。如：2018年10月31日5号凭证支党员生日礼品（钢化标焖烧杯30套）5250元，未附发放明细表，水杯上贴字支出300元。

整改措施：已找到到发放明细表，以后严格按照财务制度办事

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(7)  资金结算流程不符合规定。如：2019年2月28日1号凭证购空调6000元，转入杨成河账户，未见对供货单位转账。

整改措施：对此笔资金结算流程不符合规定的情况，要求报帐员写出检查、当事人写出情况说明。此后，责令报帐员严格按照财务制度处理帐务。

责任单位：龙卧村党支部

责任领导：杨富业

责任人：孔凡保

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（七）白寺村

1.关于基层组织建设方面

(1)“三会一课”会议记录不规范,签名存在代签现象。该村党小组会议记录，2017年至2018年党小组学习记录合并记录，不符合党小组学习要求；
党小组会议记录在2018至2019年三年来，名字存在代签现象。如：2018年8月21日、2018年9月26日、2018年10月30日牛阳富签名不一致，出现牛养付.牛阳付。2017年的党员大会记录中，2017年6月1日重温入党宣誓，学习党章和党的知识，应到人数19人，实到人数17人，没有党员签到问题；
2017年9月3日学习党章，应到人数14人，与党员人数不符。2017年12月总结2017年工作，应到人数2人，实到2人，实际签名人数12人。

(2)“4+2”工作法执行存在敷衍了事，明显不符合逻辑情况。四议两公开工作法中，2019年11月16日，研究自然村亮化安装路灯事宜；
2019年11月23日，步骤六亮化安装路灯项目予以公示，监督委员会成员未签字。

2020年四议两公开记录本预留十几页空白页，存在为以后补充会议记录做准备的嫌疑。

(3)党费缴纳问题。

①存在漏缴现象。2017年1月17人党费21元， 1-3月缴乡政府21元，实际应缴63元存在漏缴现象；
②党员底数不清。2017年4月17日交党费，5月18人交党费，6月18日交党费，7月19人交，8月19人交，9月19人交，10月19人交，11月18人交，12月18人交，2018年1月18人，2月至12月17人缴纳；
③个别党员未足额缴纳党费。本村党员闫乃福水利局退休，2017年1月至2018年3月没有按工资额缴纳党费。

(4)村班子不健全。村委干部少一名村委委员。                                                                                                               

整改措施:(1)对会议记录员提出严厉批评、责令其写出深刻检查。（2）由于牛阳富在外地工作电话告知会议内容并同意代签，姓名字体没搞清楚。（3）党员开会应到人数与实到人数签名不一致问题，对相关人员提出批评教育，下不为例。（4）对少缴党费问题，对党建管理员提出严厉批评、责令其写出深刻检查，补齐应缴党费。

（5）关于村亮化路灯事宜，根据现场市场询价而定。当时没法数字绝对准确。监督委员会已盖章，立即整改。四议两公开会议记录本以后不留空白页 ，立即整改。

责任单位：白寺村党支部

责任领导：王生全

责任人：牛养河 牛养秀 闫乃福

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

2.关于民生实事方面

(1)吃水困难。部分群众反映吃水困难。

(2)基础设施方面。村民反映修路安装路灯问题；
新村基础设施不健全，没有公共厕所，环境脏乱差等。

(3)低保户评选不公问题。

①村民代表宋培水反映低保评选不公平，有的不符合政策条件，有的评上低保户买车，年收入十几万。②低保户宋培香反映自家的老头患脑梗死，孩子离婚，三口低保，家中有12亩地，种地难的问题。③村民冯光泉反映拉石子车压坏自家垒的石头岸没有得到赔偿问题。④贫困户牛培秀反映，自家孩子在塔岗给人家砍树时，不幸小腿骨折，现在整天躺在床上，生活还需家人照顾，希望得到民政救助和法律援助，政策宣讲不够细致问题。

整改措施：1、多年以来吃水困难，已向有关部门书面申请。2、召开会议村道路及路灯、公共卫生厕所正在解决。3、低保户买车、收入十几万情况系精准识别之后发生，符合国家政策。4、低保户宋培香家中困难，村支部组织党员在农忙时节到其家中帮忙。5、冯光泉反映车压坏自家垒的石头岸问题，村支部工作人员正在解决。6、牛培秀孩子给别人家砍树腿骨折，已痊愈，已安排他公益岗保洁员岗位每月750元，问题已解决。

责任单位：白寺村党支部

责任领导：王生全

责任人：牛养河 牛养秀 闫乃福

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

3.关于“三资”管理方面

(1)财务管理不规范

①部分附件粘贴混乱。销货清单与所符票据不符问题。②；
部分支出无领款人签名。2016年5月31日春节慰问金无合计金额，无负责人签字，牛培金等10人660元无领款人签字等问题。③部分白条下账。如2018年2月28日5号凭证支修路款2笔共2100元，村室、空调维修等800元。④部分定额发票未填写日期。如2017年11月16日3号凭证购水泵，设施维护费45张共计4500元；
2018年8月31日2号凭证支监控设备11000元。⑤部分未获取发票报旅费报销单。如2017年1月16日1号凭证支报刊杂志订阅费69元；
2017年10月31日1号凭证支诉讼代理费7000元。⑥部分无差旅费报销单。2019年8月13日4号凭证至王生全培训费5618.5元，未填制差旅费报销单。⑦部分无完工验收证明。如2018年8月31日3号凭证支平整路面款4900元。

整改措施：1、2016年5月31日凭证和2018年2月28日5号凭证问题。责令报帐员写出情况说明及书面检查。2、2015年春节慰问金，无领款人签字问题。责令报帐员写出情况说明及书面检查。3、白条下账，2018年修路、空调维修问题。对报帐员提出严厉批评，责令其写出深刻检查。4、定额发票填写日期及单位已整改；
责令报帐员就上述无发票情况写出情况说明及检查。2019年8月13日4号凭证、学习培训费车费按实数报销没有报销单，责令当事人写出情况说明。

责任单位：白寺村党支部

责任领导：王生全

责任人：王生全 牛养河

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(2)往来账长期挂账，未及时清理，且无村务监督委员会盖章。如2017年6月29日2号凭证暂付王生全请律师费5000元。截止2019年12月31日，账面内部往来余额为5000元。

整改措施：责成王生全同志尽快完善律师费手续。

责任单位：白寺村党支部

责任领导：王生全

责任人：王生全 牛养河

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(3)未记固定资产账，且工程承包内容与结算事项不符。如2018年2月28日3号凭证，购档案柜、村室提升96600元，其中房屋维修32900元，地面装饰17420元，均未记入固定资产账；
工程承包内容与竣工验收表均不包含档案柜，实际结算时支付了4个档案柜共计1580元；
2019年11月17日3号凭证购买打印机1台1650元列支办公费用。

整改措施：对报帐员提出严厉批评，责令其写出深刻检查。购档案柜、村室提升、房屋维修。现已调整固定资产账。因购买电脑打印机款由王生全个人垫付资金，报账后打入王生全账户。2019年10月29日2号凭证由牛养河个人垫资购买办公桌椅子，转帐入牛养河个人账户。

责任单位：白寺村党支部

责任领导：王生全

责任人：王生全 牛养河

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(4)资金结算流程不符合规定。如2019年7月5日1号凭证购电脑、打印机共4950元，转入王生全个人账户，未见对卫辉市仿古街创新电脑科技门市转帐单；
2019年10月29日5号凭证购办公桌、椅一批共8450元转入牛养河帐户；
饮水用品、刻章共2900元转入牛养海账户，未见对供货单位转账单。

整改措施:上述问题已责令相关人员写出情况说明，对支部书记和报帐员提出严厉批评。在以后工作中严格按有关财务制度处理帐务。

责任单位：白寺村党支部

责任领导：王生全

责任人：王生全 牛养河

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(5)项目询价表填写内容不完整。如2019年12月10日1号凭证购水泵等89165元，未填写日期和监督人。

整改措施：对项目询价表填写内容不完整问题系报帐记员粗心所致，对支部书记和报帐员提出批评，在以后工作中不出现类似事件。

责任单位：白寺村党支部

责任领导：王生全

责任人：王生全 牛养河

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(6)存在跨年度下帐情况。如2019年12月31日7号凭证支管理费用、其他支出等14390元，所附票据日期2014年度，其中白条下帐共计3240元

整改措施:上述问题已责令相关人员写出情况说明，对支部书记和报帐员提出严厉批评。在以后工作中严格按有关财务制度处理帐务。责任单位：白寺村党支部

责任领导：王生全

责任人：王生全 牛养河

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

(八)靳庄村

1.基层组织建设方面                  

（1）“三会一课”制度执行不严格，会议记录不规范。

①支部委员会会议记录本2019年7月28日记录参会人员应到、实到4人，而会议内容中显示参会人员应到实到3人，人数不符。

整改措施：严格执行“三会一课”制度，指定专人负责做好会议记录，确保会议记录内容准确无误。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

②党课记录本显示时间分别为: 2019年9月28日主题学习《中国共产党党员管理条例》、2019年12月28日主题为不忘初心、牢记使命当大国工匠、2020年3月28日主题为学习习近平总书记在新冠肺炎疫情防控会议上的重要讲话，签名存在代签替签。

整改措施：严格执行“三会一课”制度，指定专人负责会议记录，监督委员会认真履行职责，全程监督参会人员签名情况，坚决杜绝会议代签、替签现象。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

③党小组会议记录本2019年5月28日议题为学习“坚持党的领导，强化组织保证”中，发现第二党小组成员徐夕春参加第一党小组会议并记录。

整改措施：严格执行“三会一课”制度，进一步规范党小组活动。责令徐夕春在支部大会作出检查。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（2）收缴党费不规范。党员赵柄文一年交一次党费，未按规定收缴党费。

整改措施：针对我村党费收缴系一年收缴一次的现象，召开专题会议，对分管党建的支委进行批评教育，责令其写出检查，并对全体党员进行再教育，要求各位党员提高认识，按时足额缴纳党费，并做好相关记录。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（3）坐班制度执行不严格，流于形式。村“两委”干部坐班工作记录本从2018年5月25日起至今，存在代签替签现象。

整改措施：制订《靳庄村村“两委”干部坐班制度》，进一步规范坐班签到，坚决杜绝代签、替签现象。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（4）会议记录时间前后存在矛盾。村“两委”会议记录本中会议记录时间倒置，2018年10月23日议题为关于靳庄村“志智双扶”实施方案会议记录前，出现时间为2019年1月2日议题为靳庄村2019-2020年度的会议记录内容。

整改措施：加强会议记录管理，党支部指定专人负责会议记录，确保会议记录内容和时间准确无误，经与会人员确定后签字、留档。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（5）“四议两公开”执行不严格。存在缺页情况，如2017年6月21日议题为提议孔祥喜在2009年前参加“养蜂合作社”至2017年8月2日议题为第一批光伏政策项目落实，两次会议之间有撕页现象。会议内容不完整，如2018年10月27日议题为修建村厕所、院、路、平整村院和路基之后，议题为清产核资成立领导小组和制定改革方案无会议记录时间。步骤混乱，如2018年7月16日议题为学习清产核资相关内容政策制定村集体资产清产核资实施方案中步骤二、三之间发现步骤一。

整改措施：进一步规范会议记录，加强责任担当，指定专人负责做好相关会议记录，严格执行“四议两公开”会议流程，坚决杜绝类似问题发生。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

6、村“三委”班子不健全。村支部书记由乡领导兼任，村两委缺少一名支委成员和一名村委成员。

整改措施：向上级党委政府申请，健全村“三委”班子成员。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：崔卫才

完成时限：2020年11月30日

整改情况：已整改

2.民生实事方面                                     

（1）用水问题。吃水困难，水管压力不够，吃水不稳定。1户村民反映村内今年水管已压好，但水质安全保证不了，需安全饮水;3户村民反映挑水吃。

整改措施：安全饮水项目2018年下半年实施和水利局小流域治理项目施工交叉，部分地埋管道损坏，现已维修好，解决群众吃水困难问题。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广

完成时限：2020年11月30日

整改情况：已整改

（2）村内道路问题。

3户村民反映村内大路已修通，自家门口水泥路没有通; 1户村民反映村内道路已修到其他村民家，未修到自家及3户邻居的家门口。

整改措施：靳庄村小流域治理项目道路修建4138米，该项目根据村内发展规划修建，项目设计由省设计院设计图纸，施工单位按照具体设计图纸进行施工。村干部向相关农户作好沟通解释工作。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（3）其他民生问题。①村民代表孔德花反映原来患有冠心病，身体不好，被取消了低保户。

整改措施：村民孔德花儿子徐林刚名下有车，儿媳在豫北化工上班，有赡养能力，不符合低保标准，已为该户讲解低保政策。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

②贫困户闫观苹反映2019年初，因手术和住院花费6000元，报销1000元，政策上应享受报销费用的90%，其它未报。

整改措施：贫困户闫观苹住院花费为跨年度报销，已帮助闫观苹联系卫辉市市民服务中心，咨询报销程序，协助该户完成医疗报销。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

③五保户闫观录反映，哥哥闫观福生活困难，期望政府帮扶，自己作为五保户，春节未发放面等救济品。

整改措施：闫观福儿子是国家公职人员，在卫辉市后河镇中学教学，有赡养能力。五保户闫观录本人身体健康，平时外出务工。通过村“两委”对村内特殊困难户进行会议研究比对，闫观录未列入救济品发放名单。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

3.“三资”管理方面                                 

（1）原始凭证内容填制不完整、会计凭证附件不完整。

①部分原始凭证填制内容不全。如2017年12月1号凭证支版面费、2017年12月3号凭证支版面费，定额发票均未填付款单位和日期; 2016 年以来部分原始凭证粘贴单未填日期。      

②部分会计凭证附件不完整。如2016年1月2号凭证支差旅费359元，未附文件依据和出差审批表，未填制差旅费报销单;2017年1月4号凭证支风电场项目进场道路补偿款269245元，未附“四议两公开”会议记录和公示结果; 2018年2月4号凭证收承包费21050元，未附收款收据和上交账户回执单; 2018年5月4号凭证支风力发电赔偿大张庄修水池款38000元，未附“四议两公开”会议记录和公示结果; 2018年7 月3号凭证支电料600元，无清单; 2019年5月1号凭证支会议桌子、椅子文件柜7700元，未附合同。

整改措施：
对报帐员提出严厉批评，责令写出检查。加强财务知识方面学习，提高整体素质和业务能力，严格按照“四议两公开”工作开展工作，及时公开财务收支情况。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（2）存在白条入账情况。2016年-2019 年出现白条入账共计5373元.其中2017年1月6号凭证租赁钩机4950元，白条入账;2018年2月2号凭证支杂志、买110管子423元，白条入账。

整改措施：责令报帐员写出情况说明和深刻检查。严格按照乡“三资”工作要求，进一步加强村内账目管理，收支明确。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（3）会计科目设置不规范、村室辅助设施未入固定资产。会计科目设置不规范。如2016年1月1 号凭证收财政转移支付资金、2016年11月3号凭证收财政转移支付资金、2017年1月5号凭证收财政转移支付资金，记账凭证直接记入现金科目，未设置银行存款(或零余额)会计科目；
2018年12月4号凭证健村室厕所及硬化地面49895元，未记入固定资产；
2019年11月2号凭证支付卫生室工程款余款4361.9元，记入固定资产，2019年12月1号凭证又记入固定资产，记账重复。

整改措施：报帐工作人员加大对财务知识培训学习力度，规范财务科目管理，对购进（支出）固定资产及时公布；
村监委会履行职责，加强财务监督。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（4）未按规定执行“收支两条线”管理。2016年-2017年坐收坐支金额为25000元。如2016年1月1号凭证其他收入5000元; 2016年8月1号凭证其他收入10000元，2017年8月1号凭证收世纪新峰公司及其他收入10000元，未将收取现金上缴账户，收款后现金支出。

整改措施：严格按照“四议两公开”工作法，对村财务进行整改规范，确保收支明确，村账目清晰。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（5）资金结算流程不符合规定。资金结算与供货单位不一致。如2018年7月3号凭证支电费200元，转入徐夕春个人账户;2018年12月10号凭证支办公用品894元，转入徐夕春个人账户。

整改措施：加强对村内支出管理，严格按照财务制度执行，对反馈问题，认真反思，切实做到财务精、准、细、严。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（6）专项支出列支不规范。2019年7月1号凭证支育苗基地奖补资金10.56万元，专项奖补资金列支出，无支出明细，未附“四议两公开”会议记录和公示结果。

整改措施：该项目为扶贫项目，严格按照脱贫攻坚相关要求，对其进行规范，已落实支出明细账、会议内容和公示内容。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年9月30日

整改情况：已整改

（7）未按规定编报资产负债表、收益及收益分配表;未建立银行存款日记账(或零余额);未单独建立固定资产明细账;固定资产未提折旧。

整改措施：按照资产编报规定，完善规范各项报表，做到上级要求。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（8）往来款项长期挂账现象。截止2019年12月31日账面应收款项余额为6017元，存在3年以上挂账时间; 2019年12月31日账面应付款项余额为48696元，存在3年以上挂账时间。

整改措施：对长期挂账问题进行专题研究，捋清思路，积极协调，对往来款项各项资金明确到位。

责任单位：靳庄村党支部

责任领导：崔卫才

责任人：李建广 徐夕春

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（九）潘梯村

1.基层组织建设方面

（1）“三会一课”开展不严肃、不认真。支部党员大会记录本，2017年7月12日议题为习近平总书记强调贯彻十八大会议精神，实到人员签名存在代签替签。支部委员会议记录本，2018年6月29日议题为发展积极分子的事宜，确定赵良红为积极分子时缺少表决过程。党小组会议记录本显示2019年至今每季度召开一次，未按期召开。

整改措施：根据出现的问题，我们支部高度重视，召开会议统一思想，提高认识，对出现的代签字问题进行批评教育，责令相关人员写出检查，以后杜绝类似问题出现，认真学习“三会一课”的重要性，按时按期召开会议。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵长明

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（2）党费收缴不规范。2019年11月赵良红转为预备党员，而党费登记薄显示2020年元月起开始交党费，存在漏缴现象。

整改措施：经核准，赵良红漏缴党费两个月现象，批评教育，责令其写出检查，见本人已补齐，以后不会再出现类似情况。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵长明

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（3）“四议两公开”工作法运用不规范。

2017年8月5日决议公开内容为2017年第一批享受光伏扶贫政策事项，实施结果公开时间为2017年8月5日，公示时间为一天。2017年4月17日决议公开内容为村党员活动室重新修建项目事项，实施结果结果为2017年4月19日，决议公告时间为三天。2017年11月16日会议议题2017年年度扶贫对象动态管理工作时，参加人数记录本7人，实际签名6日，会议参加人数与实际人员不符。2018年6月27日，党员大会审议议题为审议两委商议的产业扶贫股份帮扶项目时，记录本参加有人有明显涂改情况。2018年7月12日，党员大会审议步骤记录显示，参加人员签名存在代签替签现象。

整改措施：根据巡察组对反馈潘梯村“四议两公开”公示时间、人数记录、涂改、代签、替签等出现的问题，召开专题会议，由相关人员写出深刻检查，要从思想上高度重视，加强学习，在今后的工作中一定按照程序，认真做每项记录，杜绝类似问题再次出现。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵长明

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（4）村“两委”干部不健全。

经了解支委马德胜于2020年已辞职，截止目前该村缺少1名村支委委员。

整改措施：目前，我村已向乡党委写出请示，预计年底前可补选出一名支部委员。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵长明

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

2.民生实事方面。

（1）用水问题。有10多户村民反映吃水，拉水吃。

整改措施：我村已向乡申请三道泉向上引水项目即将安装。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（2）道路问题。有10户村民反映通往村内道路没有硬化。

整改措施：正在实施道路硬化。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（3）其他民生问题①支委马德胜工资册由支书掌管，2018年只领了两个季度工资，后期未再领工资。②有村民反映低保户赵福成有6个闺女，不符合低保户贫困户条件。③有村民反映退耕还林补钱问题。

整改措施：马德胜的工资实际领了2018年5月至2018年12月全额工资，2019年10月至2019年12月工资由他本人领取，2019年1月至2019年9月的工资因长期不参加村里的各项工作，其工资上交乡财政；
赵福成享受低保问题经查已取消；
有村民反映退耕还林补钱问题经卫辉市纪委核查，查无此事。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

3.“三资”管理方面。

（1）原始凭证内容填制不完整、会计凭证附件不全。①部分原始凭证填制内容不全。如2017年12月1日凭证支版面费、2018年12元1日凭证支办公用品费，定额发票均未填付款单位和日期;2016年以来部分原始凭证粘贴单未填日期，部分用款审批表无申请单位和村务监督委员会公章；
2016年1月2日凭证支付维修道路等补助19176元，原始凭证粘贴单日期为2016年12月26日，下账日期2016年1月31日下账日期早于原始单据日期1年，不符合逻辑。②部分会记凭证附件不完整。

整改措施：出现此类问题我们高度重视认真整改，并且责令相关人员作出检查，在以后的工作中一定按照“四议两公开”的工作法开展工作决不出现类似问题。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（2）存在白条入账情况。2016年至2019年出现白条入账共计6358元。其中2016年1元2日凭证支办公用品费用533元，白条入账；
2016年8月2日凭证支维修村道路1025元，白条入账；
2017年1月3日凭证修北边大路岸豁3930元，白条入账；

整改措施：出现此类问题，责令报帐员及相关人员写出书面检查，认真整改。在以后的工作中杜绝白条的出现。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（3）会计科目设置不规范。①如2016年1月1号凭证收财政转移支付资金、2016年6月1号凭证收财政转移支付资金、2016年11月2号收财政转移支付资金，以上收入直接记入现金科目，未设置银行存款（或零余额）会计科目。②2017年1月3日凭证支差旅费，下账记入交通费；
2017年11月3号凭证赵培富借款，账面显示借款人与实际借款人不符记账记入赵长明借款，附件附有借据，借款人为赵培富。

整改措施：根据出现的问题，我们一定要在以后工作中认真学习会计的相关业务知识，按照相关会计科目流程进行工作。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（4）未规定执行“收支两条线”管理。2016年至2019年坐收坐支金额为3630元。如2016年8月1号凭证其他收入1025元；
2017年 5月2号凭证其他收入2605元，村委会其他收入金未交入账户，进行现金支出。

整改措施：责令支部书记和报帐员作出书面检查，在以后的工作中，严格执行收两条线的规定，决不能再出现、现金支付的情况，以提高思想认识。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（5）资金结算流程不符合规定。资金结算与供货单位不一致。购打印机、电脑5190元，未转入供货单位，转入赵长明个人账户；
2019年1月2号凭证支电费、办公费863.9元转入赵长明个人账户。2016年11月3号凭证支道路维修费11200元，未转账，大额现金支出11200元。

整改措施：责令支部书记和报帐员作出书面检查，在以后的工作中，按照会计的工作流程，和报账程序进行工作，并责令相关人员对出现的问题写出详细的情况说明。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（6）记账凭证记入事项与所附单据不符，附件杂乱。2017年5月2号凭证记账收财政拨款，附件为支出票据4747.9元2017年12月1号凭证支报刊杂志、版面3850元，附件杂乱，附有与本支出凭证无关的票据，如多附转账单11910元，汇款单2160元。

整改措施：责令支部书记和报帐员作出书面检查，在以后的工作中，对于出现此类问题我们和相关单位结合认真整改。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（7）未按规定编报资产负债表、收益及收益分配表：未建立银行存款日记账（或零余额）；
未单独建立固定资产明细表；
固定资产未提折旧。

整改措施：在以后的工作中我们一定按照规定编报资产负债表、收益及收益分配表；
建立银行存款日记账；
单独建立固定资产明细表；
建立固定资产折旧明细账。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

（8）来往款项长期挂账现象。截止2019年12月31日账面应收款项余额为2557元，存在3年 以上挂账时间；
2019年12月31日账面应付款项余额为7880元，存3年以上挂账时间。

整改措施：出现此类问题我们责令相关人员对此类问题整改彻底在以后的账目上决不能出现此类问题。

责任单位：潘梯村党支部

责任领导：赵长明

责任人：赵培良

完成时限：2020年10月30日

整改情况：已整改

五、整改落实保障举措

（一）明确职责，落实责任。村支部负责牵头、村“两委”共同落实、“村监委”督促整改，集中力量解决反馈的问题，明确职责、制定办结时限和办理要求，认真落实整改措施，确保整改取得实效。

（二）健全制度，按时完成。村“两委”针对整改工作中出现的新情况、新问题，及时研究部署，提出有针对性的措施，定期向乡党委汇报整改进度。

（三）公布情况，接受监督。整改方案和整改情况集思广益，广泛应吸收群众合理化意见、建议，整改落实情况及时向村“两委”、党员、群众代表通报，自觉接受党员、群众监督。

中共卫辉市狮豹头乡委员会 

2020年11月10日